UPA-tips

Niet voor iedereen is UPA gesneden koek. En dat begrijpen wij. We stelden daarom samen met een aantal collega-administrateurs van andere organisaties een aantal UPA-tips mét korte uitleg op. En samen met hen werken we aan nieuwe tips.

UPA-tips over..

  • Jaarafsluiting

    Stuur je ons de correcties voor 31 december 2024?
    Op basis van de gegevens die je periodiek instuurt, maken wij een inschatting of jouw UPA-bericht klopt. Dit betekent dat niet alle UPA-berichten gecontroleerd worden. Signaleren wij dat jouw UPA-bericht onvolledig of niet juist is? Dan ontvang je hierover uiterlijk half januari een bericht van ons. Zo weet je op tijd welke UPA-berichten je misschien moet corrigeren vóór je het jaar afsluit.

  • Generatiepact

    Je geeft per 1 januari 2024 in jouw salarispakket aan of het generatiepact voor jouw werknemer van toepassing is.
    Het generatiepact staat ook bekend als: seniorenregeling, werktijdvermindering of ouderenverlof. Maakt jouw werknemer gebruik van het generatiepact? Dan kan het zijn dat jouw werknemer minder werkt met behoud van pensioenopbouw. Je leest in de cao of in het pensioenreglement wat voor jouw werknemers geldt.

    Goed om te weten: Je geeft in jouw salarispakket altijd het regelingloon door waarover jouw werknemer pensioen opbouwt.

  • (On)betaald ouderschapsverlof een aanvullend geboorteverlof

    Je geeft per 1 januari 2023 de verlofcode BOV door voor betaald ouderschapsverlof

    Vanaf 2 augustus 2022 kan een werknemer betaald ouderschapsverlof opnemen. Soms behoudt de werknemer dan 100% pensioenopbouw tijdens dit verlof. Je leest in jouw cao of in het pensioenreglement wat voor jouw werknemers geldt.

    Ook hier geldt: Geef in jouw salarispakket altijd het regelingloon door waarover jouw werknemer pensioen opbouwt.

    • Voor onbetaald ouderschapsverlof gebruik je de verlofcode OSP.
    • Voor aanvullend geboorteverlof gebruik je de verlofcode AGV.

     

     

  • UPA-regelingkenmerken

    • Controleer de UPA-regelingkenmerken in jouw salarispakket vóórdat je aangifte doet
      Onze verschillende regelingen hebben unieke UPA-codes. Deze code bestaat uit een regelingkenmerk en een regelingvariant. In de welkomstbrief staat welke kenmerken je doorgeeft. Deze kenmerken voer je in jouw eigen salarispakket in. Hoe je dat doet, verschilt per salarispakket. Jouw softwareleverancier kan je hierbij helpen.  

    • Is er een wijziging voor 2025 van de vrijwillige* pensioenregeling?
      Controleer dan de instellingen in jouw salarispakket

      Deze veranderen mogelijk als de regeling wijzigt. Doe daarom het volgende:

      Stap 1: Controleer of jouw regelingkenmerken en/of kerncijfers voor 2025 zijn gewijzigd. De juiste regelingkenmerken en kerncijfers vind je op mijnpgbdesk.nl onder 'Werkgever/overzicht regelingen'. Zijn ze anders dan je in jouw salarispakket hebt staan? Dan voer je ook stap 2 uit.

      Stap 2: Neem zo snel mogelijk contact op met jouw softwareleverancier. Samen pas je de instellingen in jouw salarispakket aan. Zo zorg je ervoor dat je in jouw UPA-bericht de juiste regelingkenmerken en kerncijfers voor 2025 gebruikt.

    Zie je op mijnpgbdesk.nl geen gegevens over 2025? Dan gebruik je de gegevens uit jouw premieprolongatie of nieuwe overeenkomst.

    *Je valt dan niet onder de verplichtgestelde sectoren. Controleer de UPA-regelingkenmerken in jouw salarispakket vóórdat je aangifte doet.

  • Machtiging, contactpersoon of administratiekantoor

    • ​Krijg je een nieuw salarispakket? Of wissel je van administratiekantoor? Controleer dan jouw UPA-machtigingen. Dat doe je als werkgever, maar ook als administratiekantoor. 

      Voor de werkgever:
      Krijg je een nieuw salarispakket? 
      Stap 1: Je logt in op mijnpgbdesk.nl met behulp van eherkenning.
      Stap 2: Je gaat naar ‘UPA’, vervolgens naar ‘Account’.
      Stap 3: Hier staat jouw inzenderaccount en genereer je een nieuwe sleutel.
      Stap 4: In jouw nieuwe salarispakket voer je het inzenderaccount en de nieuwe sleutel in.

      Stap je over naar een ander administratiekantoor?
      Stuur dan een e-mail met de gegevens van het nieuwe administratiekantoor naar relatiebeheer@pensioenfondspgb.nl

      Voor het administratiekantoor
      Krijg je een nieuw salarispakket?
      Dan moet er opnieuw een koppeling gemaakt worden tussen jouw salarispakket en ons systeem. Hiervoor gebruik je gegevens die op mijnpgbdesk.nl staan. Hier lees je hoe je de gegevens kunt vinden die je in jouw salarispakket moet invullen.

      Krijg je een nieuwe klant die bij ons is aangesloten? 
      Dan ga je waarschijnlijk ook de UPA-berichten voor de werkgever insturen. Hier lees je hoe je controleert welke werkgevers hebben ingesteld dat je namens hen UPA-berichten inzendt. Ook lees je wat je moet doen als de werkgever je geen mandaat heeft gegeven.

    • ​​Geef de contactpersoon door die van ons een terugkoppeling krijgt na het versturen van jouw UPA-bericht.
      Je geeft de gegevens van deze contactpersoon eenvoudig aan ons door via de volgende 3 stappen:
      Stap 1: Je logt in op mijnpgbdesk.nl met eHerkenning.
      Stap 2: Klik in het menu op 'UPA' en vervolgens op 'Account'.
      Stap 3: Wijzig hier het e-mailadres waarop je de UPA-terugkoppeling wilt ontvangen. 

    • ​Nieuw administratiekantoor of salarispakket? Blijf hetzelfde nummer inkomstenverhouding (IKV-nummer) doorgeven.
      Gebruik je een gewijzigd IKV-nummer? Dan geef je onbedoeld een nieuw dienstverband aan ons door. Wil je een overzicht om de huidige IKV-nummers van de werknemers te controleren? Stuur dan een e-mail naar relatiebeheer@pensioenfondspgb.nl.
  • Meld werknemers die met AOW gaan af voor de pensioenregeling

    Meld werknemers die met AOW gaan af voor de pensioenregeling
    De pensioenopbouw van jouw werknemer stopt op de laatste dag van de maand voorafgaand aan de maand waarin hij of zij AOW krijgt.
    Stel dat jouw werknemer Karin voor het eerst haar AOW-uitkering krijgt op 26 juni 2023. Dan doe je het volgende:

    - Je geeft 31 mei 2023 als einddatum mee met het regelingkenmerk.
    - Vanaf jouw juni-aangifte geef je géén regelingkenmerk(en) meer aan ons door voor Karin.
    Karin krijgt pensioen van ons vanaf 1 juni 2023.

    Kiest jouw werknemer ervoor om vervroegd met pensioen te gaan? Dan meld je jouw werknemer af op de laatste dag van de maand voorafgaand aan de gewenste pensioendatum. Is er deelname aan een collectieve Anw-regeling? Dan geef je voor deze regeling de daadwerkelijke datum door waarop het dienstverband wordt beëindigd.

  • Wist je dat je de verloonde uren voor pensioen berekent met kalenderdagen?

    Verloonde uren bereken je met kalenderdagen en niet met werkdagen. Hieronder zie je 2 voorbeeldberekeningen.

    Lever je maandelijks je UPA-bericht aan? Dan gebruik je voorbeeldberekening 1.
    Lever je iedere 4 weken je UPA-bericht aan? Dan gebruik je voorbeeldberekening 2.

    Voorbeeld 1: maandelijkse aanlevering

    De werknemer heeft 5 dagen gewerkt in januari en heeft een contract voor 32 uur per week.

    Contracturen per week: 32 uur
    Aantal weken per maand (standaard): 4,3333 weken
    Aantal pensioenuren bij volledige maand werken: 138,67 (32*4,3333)

    Aantal kalenderdagen in januari: 31 dagen
    Aantal gewerkte dagen in januari: 5 dagen
    Pensioenuren voor januari: 22,37 uur (5/31*138,67)

    Je geeft voor de werknemer in het voorbeeld hierboven dus 22,37 ‘verloonde uren voor pensioen’ door.

    Voorbeeld 2: 4-wekelijkse aanlevering

    De werknemer heeft 5 dagen gewerkt in een periode en heeft een contract voor 32 uur per week.

    Contracturen per week: 32 uur
    Aantal weken per periode (standaard): 4 weken
    Aantal pensioenuren bij volledige periode werken: 128 (32*4)

    Aantal kalenderdagen in de periode: 28 dagen
    Aantal gewerkte dagen in de periode: 5 dagen
    Pensioenuren voor de periode: 22,86 uur (5/28*128)

    Je geeft voor de werknemer in het voorbeeld hierboven dus 22,86 ‘verloonde uren voor pensioen’ door.

  • Ziek of arbeidsongeschikte werknemer

    Is jouw werknemer arbeidsongeschikt? Geef het door via de Uniforme Pensioenaangifte

    Als jouw werknemer ziek of arbeidsongeschikt wordt, heeft dat gevolgen voor zijn of haar pensioen. De eerste 2 jaar dat jouw werknemer ziek is, krijgt hij of zij gewoon salaris. Misschien gaat het salaris dan wel omlaag. Als dat gebeurt, bouwt jouw werknemer waarschijnlijk minder pensioen bij ons op.

    Na 2 jaar kijkt het UWV of jouw werknemer arbeidsongeschikt is. Is dat minimaal 35%? Dan ontvangt hij of zij een uitkering van het UWV. Vanaf dat moment betaalt Pensioenfonds PGB (geheel of gedeeltelijk) de premie voor de pensioenopbouw. Hieronder lees je wat je aan ons doorgeeft via UPA in welke situatie. Zo voorkom je dat je teveel premie betaalt.

    Wat geef je door via UPA?

    Mate van arbeidsongeschiktheid (AO)

    Wat geef je door via UPA?

    I)        Gedeeltelijk AO, gedeeltelijk nog in dienst

    Regelingloon en de pensioengevende uren voor het deel dat de werknemer nog werkt*

    II)      Gedeeltelijk of volledig AO, stopt met werken

    Datum uit dienst één dag voorafgaand aan de ingangsdatum arbeidsongeschiktheid (dus datum AO - 1 dag)

    III)     Volledig AO met doorbetalingsplicht voor werkgever (bijvoorbeeld vervroegde IVA)

    Beëindig de regelingkenmerken één dag voorafgaand aan de ingangsdatum arbeidsongeschiktheid (dus datum AO -1 dag)

    *Let op: Heb je een primo-regeling? Bijvoorbeeld omdat je een bedrijf hebt in de reisbranche of de sector verf- en drukinktindustrie? Pas dan alleen de pensioengevende uren aan. Het regelingloon blijft hetzelfde (fulltime bruto jaarloon).

    Voorbeeld I
    Stel dat jouw werknemer Henk gedeeltelijk arbeidsongeschikt wordt per 7 juli 2023. En hij blijft nog gedeeltelijk werken. Dan doe je het volgende:

    • Je geeft het regelingloon en de verloonde uren door voor het gedeelte dat Henk nog werkt.


    Voorbeeld II
    Stel dat jouw werknemer Henk gedeeltelijk of volledig arbeidsongeschikt wordt per 7 juli 2023. En hij stopt volledig met werken. Dan doe je het volgende:

    • Je meldt dat Henk per 6 juli 2023 uit dienst gaat.


    Voorbeeld III
    Stel dat jouw werknemer Henk volledig arbeidsongeschikt wordt per 7 juli 2023. Maar jij hebt nog loonbetalingsplicht. Dan doe je het volgende:

    • Je geeft 6 juli 2023 als einddatum regeling mee. Je meldt Henk niet uit dienst.
  • Stagiaires

    Stuur altijd de loongegevens voor ‘stagiaire(s)’ in via UPA, maar zet de regelingkenmerken uit
    Vul voor je stagiaire(s) de ‘Code aard arbeidsverhouding (CdAard)’ in je salarispakket. Hier vul je het cijfer ‘7’ in. Zo zien wij dat het om een stagiair(e) gaat. Doordat je daarnaast de regelingkenmerken uit zet neemt de stagiaire niet deel aan de pensioenregeling. 

  • Vakantiekrachten

    Vakantiekrachten worden in de vakantieperiode extra ingezet. Maar hoe werkt pensioenopbouw voor vakantiekrachten? Dat lees je hieronder.

    Stuur altijd de loongegevens voor jouw vakantiekracht in via UPA
    Vermeld in jouw salarispakket ‘vakantiekracht’ bij de functieomschrijving. 

    Iedere bedrijfssector heeft eigen afspraken over de pensioenopbouw voor vakantiekrachten

    In onderstaand overzicht zie je per bedrijfssector de afspraken bij de opbouw van pensioen voor vakantiekrachten. Ook zie je of je de pensioenregeling in jouw salarispakket moet opgeven voor vakantiekrachten. Weet je niet precies welke werknemers in de categorie ‘vakantiekracht/vakantiewerker’ vallen? Kijk dan in jouw cao. Kom je er niet uit? Neem dan contact met ons op via onderstaande contactgegevens.

     

    Bedrijfssector

    Afspraak

    Pensioenregeling in jouw salarispakket opgeven?

    Zeevisserij

    Op grond van verplichtstelling uitgesloten

    Nee

    Grafimedia en reprografie

    Vakantiekrachten zijn niet deelnemingsplichtig mits deze scholieren en studenten, die een opleiding of studie in dagonderwijs volgen en die gedurende de periode van de reguliere vakantie van het betreffende dagonderwijs, tijdelijk werkzaam zijn.

    Zie afspraak

    Reisbranche

    Op grond van verplichtstelling uitgesloten, indien: de scholier of student die slechts tijdens een formele aaneengesloten vakantiesluiting van onderwijsinstellingen als werknemer arbeid verricht en niet aansluitend in dienst blijft.

    Zie afspraak

    Groothandel in bloemen en planten

    Op grond van verplichtstelling niet uitgesloten.

    Ja

    AVH- de groothandel in kaas

    Op grond van de verplichtstelling niet uitgesloten.

    Ja

    AVH- de groothandel in eieren

    Vakantiekrachten worden niet uitgezonderd, tenzij:

    1. niet t.b.v. de groothandel, respectievelijk het bedrijf van tussenpersoon in eieren;

    2. die werkzaam bij eierenverzamelaars, of

    3. die werkzaam bij in Verplichtstelling vermelde coöperaties, of

    4. die deelnemen in andere verplichtgestelde bedrijfstakregeling

    Zie afspraak

    AVH- de groothandel in aardappelen, groenten en fruit

    Vakantiekrachten worden niet uitgezonderd tenzij:

    1. die werkzaam zijn ten behoeve van de groothandel, het bedrijf van commissionair of het bedrijf van tussenpersoon t.b.v. AGF,

    2. die werkzaam zijn ten behoeve van de import van of aanvoer-, transito of driehoekshandel in aardappelen, groenten of fruit, of

    3. die werkzaam zijn bij specifieke fruitpachters, of

    4. die werkzaam zijn in Verplichtstelling vermelde coöperaties, of

    5. die werkzaam zijn centrale organisaties van deze coöperaties dan wel Coöperatieve handel, of

    6. die deelnemen in andere verplichtgestelde bedrijfstakregeling.

    Zie afspraak

    Verf- en drukinktindustrie

    Op grond van verplichtstelling niet uitgezonderd

    Ja

    Kartonnage

    Op grond van verplichtstelling niet uitgezonderd

    Ja

    Chemie, Papier & Glas, vrijwillig aangesloten werkgevers

    Per werkgever geldt een andere cao en andere afspraak

    Kijk in jouw cao en/of overeenkomst met PGB. Kom je er niet uit? Neem dan contact met ons op via onderstaande contactgegevens.

     

    Heb je vakantiekrachten in dienst en werkten zij in een periode niet?
    Ook dan stuur je gegevens in voor deze werknemers via UPA. Hoe je dat doet, hangt af van jouw regeling: 

    Heb je een ultimo-regeling?

    • vul dan bij regelingloon € 0,00 in
    • vul bij de verloonde uren voor pensioen 0,00 in

    Heb je een primo-regeling?

    • vul bij het regelingloon een voltijds jaarsalaris in
    • vul bij verloonde uren voor pensioen 0,00 in

    Stuur je de gegevens op deze manier in? Dan verwerken wij zo deze gegevens. Of je krijgt een e-mail van ons waarin wij vragen om bevestiging dat de gegevens juist zijn. Je ontvangt daarna binnen 2 weken een nota van ons. Dit doen wij op basis van de door jouw aangeleverde gegevens.

    Ontbreekt een vakantiekracht in jouw UPA-bericht dat je eerder aanleverde?
    Dan gebruiken wij automatisch de gegevens die je ons eerder stuurde voor deze werknemer. De nota die je dan ontvangt is mogelijk gebaseerd op verouderde gegevens. Controleer deze gegevens goed. Kloppen jouw gegevens niet, neem dan contact met ons op.

    Heb je vragen?
    Wij helpen je graag. Je kan ons bellen op +31 20 541 83 00. Je kunt ook contact opnemen met ons via relatiebeheer@pensioenfondspgb.nl.

  • Oproepkrachten

    Stuur altijd gegevens voor jouw oproepkracht in. Ook als deze werknemer niet werkt.
    Heb je oproepkrachten in dienst en werkten zij in een periode niet? Ook dan stuur je via UPA gegevens in voor deze werknemers. Hoe je dat doet, hangt af van jouw regeling:

    - Bij een ultimo-regeling vul je bij regelingloon € 0,00 in en bij de verloonde uren voor pensioen 0,00.
    - Bij een primo-regeling vul je bij het regelingloon een voltijds jaarsalaris in en bij verloonde uren voor pensioen 0,00.

    Stuur je de gegevens op deze manier in? Dan kunnen wij deze verwerken. Je ontvangt dan een nota op basis van de door jouw aangeleverde gegevens.

    Ontbreekt een oproepkracht in jouw UPA-bericht? Dan gebruiken we automatisch de gegevens die je eerder stuurde voor deze werknemer. De nota die je dan ontvangt, is dan gebaseerd op oude gegevens die misschien onjuist zijn.

  • Bijsparen

    Heb je een middelloonregeling? 

    En heb jij werknemers die extra pensioen opbouwen (“bijsparen”) in de PGB Pensioen Plus- of Ouderdomspensioen Plus-regeling? Deze geef je in de UPA door met de volgende regelingkenmerken:

    • U0557-2007 PGBP voor PGB Pensioen Plus of
    • U0557-2007 OPP voor Ouderdomspensioen Plus.


    Je leest hier meer over de regelingen.

     

    Heb je een beschikbare premieregeling?

    Dan kan jouw werknemer ervoor kiezen om periodiek of eenmalig een bedrag in pensioensparen te storten. Je geeft in de UPA de volgende regelingkenmerken mee:

     

    • U0557-2007 ALG voor eenmalige inleg
    • U0557-2008 ALG voor periodieke inleg.


    Je leest hier mee over de regelingen.

Heb je zelf een tip?

Heb je zelf een tip voor jouw collega administrateurs van andere organisaties? Deel je tip via relatiebeheer@pensioenfondspgb.nl!